Взаимосвязь кредитной политики с другими элементами банковской политики

Депозитная политика банка (в узком смысле, неотъемлемая часть кредитной политики банка в целом) представляет собой банковскую политику по привлечению средств в депозиты и эффективному управлению ими. Депозитная политика коммерческого банка – это стратегия и тактика банка по привлечению средств вкладчиков и других кредиторов и определение наиболее эффективной комбинации источников средств для данного банка. Целью депозитной политики является удовлетворение нужд ликвидности банка путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости. В связи с этим, расширяются возможности получения прибыли, но это связано и с риском, который следует учитывать (в основном, это соотношения между привлеченными средствами и доходами, которые можно получить при использовании депозитов) (1).

В экономической литературе стран Запада отводится большое место вопросам денежно-кредитной политики и, в частности, проблемам регулирования «депозитных денег». Для эффективного контроля и управления денежным оборотом используются различные методы планирования, прогнозирования и регулирования состояния денежной массы в обращении и, как составляющей, массы депозитов, анализируются различные варианты структуризации денежной массы. Наиболее распространенной схемой, применяемой в индустриально развитых странах Запада, является определение так называемых монетарных агрегатов. В настоящее время в США конструируют до 75 монетарных агрегатов, учитывающих практически все финансовые инструменты, которыми оперируют банки. Основным принципом включения различных компонентов в состав денежной массы является ликвидность этих элементов. Под ликвидностью понимается способность банка погашать своевременно свои обязательства по отношению к клиентам. Чем выше ликвидность банковского актива, тем больше степень «денежности» соответствующего показателя. Наибольшей ликвидностью обладает показатель М⁰ (наличные денежные средства). Использование на практике нескольких показателей, характеризующих различные параметры денежно-кредитного оборота, состояния денежной массы в обращении, позволяет дать оценку тенденциям развития денежного оборота, а также темпов информации, что, несомненно, положительно складывается на возможностях регулирования денежно-кредитной сферы.

При этом отпадает необходимость к бюджетному финансированию. Депозит отчасти способствует сдерживанию темпов инфляции, отвлекает средства хозяйства и населения от товарного оборота, что уменьшает давление денежной массы на рынок товаров и услуг. Проблема привлечения свободных денежных средств населения – одна из наиболее актуальных проблем сегодня. Подъем экономики во многом будут определять внутренние инвестиции. Задача банков – аккумулировать временно свободные денежные средства населения для их последующего инвестирования в экономику. В то же время, важно подчеркнуть, что и сами банки не в состоянии развиваться устойчиво и стабильно, не имея надежной ресурсной базы. Они не могут развивать, в частности, кредитные операции в условиях ограниченности ресурсов. Поэтому проблема разработки и исполнения оптимальной депозитной политики банков встала в ряд с наиболее актуальными проблемами, ожидающими своего решения, которые будут рассмотрены ниже. Итак, банк сегодня должен проводить активную политику, направленную на привлечение средств и использование их в качестве ресурсов. Она должна опираться на интересы вкладчиков, чтобы максимально заинтересовать их в хранении средств на банковских счетах. И главным стимулом, конечно, является плата по депозитам, размер которой, безусловно, должен быть выше уровня инфляции. Отсутствие научно-обоснованной процентной ставки – главный тормоз в деле привлечения депозитов.

Решающее условие в успешном проведении банками депозитной политики - это эффективное использование мобилизованных средств.

Ссуды в виде депонированных средств, полученные от предприятий и населения за определенную плату, должны быть возвращены банком вкладчику. Дело усложняется нестабильностью развития экономических отношений, поэтому вкладчики должны быть застрахованы от потерь. Это дополнительный стимул эффективного использования данного ресурса, так как банк, получив во временное пользование средства, должен не только возвратить их, выплатить проценты, но и получить максимальную выгоду для себя от их использования. Особую остроту в этой связи приобрел в последние годы вопрос оптимизации структуры кредитных ресурсов и вложений по суммам и по срокам, так как у многих банков ресурсная часть по срокам значительно короче, чем сроки их кредитных вложений.

В условиях распределения и использования кредитных ресурсов, их осуществление проходит на основе получения максимальной выгоды при минимальном риске (принципы доходности и надежности). Депозитная политика коммерческих банков должна ориентироваться на две категории вкладчиков – физических и юридических лиц. При этом, банкам необходимо учитывать особенности каждой группы клиентов.

Взаимовыгодные отношения клиентуры и банка являются гарантией успеха проведения депозитной политики. Чтобы увеличить число вкладчиков, банкам нужно более тщательно изучать их интересы и состояние обслуживающего их банка. На Западе даже определены критерии так называемого идеального банка, который пользуется неограниченным доверием клиентов. Такой банк должен быть солидным, надежным, преуспевающим; представляющим разнообразную информацию и консультации; хорошо организованным, новаторским, с доброй славой, ориентированным на запросы клиента; доступным в смысле приемлемых процентных ставок; опытным, высокопрофессиональным.

Рост депозитов – не стихийный процесс. Он зависит от многих факторов и связан, прежде всего, с политикой банков, направленной на мобилизацию средств повышения заинтересованности клиентов в инвестировании. В этой связи, банкам необходимо разработать положение о льготах вкладчикам, представить наиболее удобные формы обслуживания, свести к минимуму потери времени.

Кредитная политика (в широком смысле, как единство депозитной и кредитной политики) не может рассматриваться в отрыве от процентной политики коммерческого банка.

Изучение динамики движения процентных ставок показывает, что процентная политика выступает одним из определяющих и, в то же время, непростых механизмов в регулировании сберегательной и инвестиционной деятельности банка. На макроэкономическом уровне процентная политика представляет собой совокупность мер в области процентов, направленных на обеспечение рентабельности банковской системы и обеспечение оптимальных темпов развития экономики.

Проведение политики на макроэкономическом уровне, как правило, осуществляет Национальный банк. Процентная политика его определяется целями и задачами политики государства, а последняя, в свою очередь, – процессами, происходящими в экономике, и теми задачами, которые ставятся на определенных этапах ее развития.

Цели же процентной политики на микроэкономическом уровне трудно определить однозначно. Кажущееся наиболее простым определение состоит в том, что процентная политика конкретного коммерческого банка призвана обеспечить максимальную в существующих условиях рентабельность банка, следовательно, она должна быть направлена на максимизацию операционных доходов и минимизацию операционных расходов. Однако очевидно, что банк должен заботиться о достижении рентабельности не только в краткосрочном, но и в долгосрочном аспекте. Понимая это, наиболее дальновидные банки стремятся не к «всемерному выжиманию» доходов, а к созданию и расширению круга постоянной клиентуры, оказывают помощь в укреплении экономического положения клиентов, развитии их деловой активности. Более того, по разным причинам не все коммерческие банки рассматривают максимизацию рентабельности в качестве императива организации своей деятельности. Поэтому процентную политику, проводимую на уровне коммерческого банка, в общем виде можно определить как стратегию и тактику банка в области регулирования процентных ставок, направленных на обеспечение ликвидности, рентабельности и развития операций банка (3).

В условиях рынка решающими факторами являются: соотношение спроса и предложения на рынке банковских услуг, а также государственное регулирование уровня процентных ставок. При этом, если раньше государственное регулирование носило прямой характер, то сейчас преимущественны косвенные методы воздействия: изменение официальной учетной процентной ставки; изменение экономических нормативов деятельности коммерческих банков, устанавливаемых Национальным Банком, включая нормы обязательных резервов; проведение операций на открытом рынке с валютой и ЦБ.

Между сроком предоставления (привлечения) ресурсов и уровнем процентных ставок, а также между размером предоставления (привлечения) ресурсов банком существует прямая зависимость: чем больше срок (размер) ресурсов (как по активным, так и по пассивным операциям), тем выше устанавливаемая процентная ставка. Однако такая зависимость четко прослеживается лишь по пассивным операциям. Это объясняется тем, что банки, стремясь привлечь клиентов, создают для них выгодные условия вложения средств. По активным же операциям размер ссуды, как правило, не отражается на уровне процентной ставки, но сумма средств, выплачиваемых банком по установленной ставке, будет расти с увеличением размера средств, предоставляемых в ссуду. Что же касается срока ссуды, то в условиях инфляции клиенты предпочитают пользоваться краткосрочными ссудами, и уровень ставок по ним значительно превышает уровень процентных ставок по долгосрочным ссудам. Это объясняется, в первую очередь, причинами общего характера: социально-экономической и политической нестабильностью, инфляционными процессами, что ориентирует клиентов на инвестиции в торговлю, посредническую деятельность и другие проекты и сферы деятельности, которые гарантируют быстрый оборот капитала и высокую норму прибыли.

Степень надежности клиента, его платежеспособности также отражается на размере процентных ставок по ссудам, однако зависимость при этом существует обратная: чем менее надежен клиент, тем выше процентная ставка. По пассивным операциям также осуществляется дифференциация процентных ставок, в том числе, и по группам вкладчиков с целью повышения социально-экономической защищенности малоимущих слоев населения.

На уровне процентных ставок отражается степень риска. Вид предоставляемой ссуды, тип и размера банка, его местоположение и другие факторы также влияют на уровень процентной ставки банка.

Таким образом, следует отметить, что в банковской практике различают общие и частные факторы, влияющие на выбор определенной процентной ставки и ее уровень. Общие факторы определяют разные для всех банков условия, носят объективный характер и не зависят от деятельности конкретного банка. Общие факторы, в свою очередь, можно подразделить на общеэкономические, действие которых обусловлено экономической ситуацией в стране, процессами, происходящими в различных ее сферах, и факторы, обусловленные непосредственно состоянием финансово-кредитного сектора экономики. Частные факторы определяются условиями функционирования конкретного банка и оказывают влияние на его уровень ставки банковского процента: вид и размер банка, его местоположение, индивидуальную природу.

Учитывая влияние вышеназванных факторов, банк самостоятельно определяет уровень процентных ставок с тем, чтобы он обеспечивал рентабельность его работы и конкурентоспособность на рынке банковских операций и услуг.

В условиях, когда на банковском рынке идет жесткая борьба за «пассивы», привлечение клиентов от любого банка, а от развивающегося особенно, требуется максимум изобретательности и разнообразия предлагаемых услуг.

Вместе с тем, следует подчеркнуть, что рост ставок не может быть безграничным, так как существует определенный предел – так называемая верхняя граница ссудного процента. С позиции банка-заемщика, ее определяют реальные финансовые возможности коммерческого банка. С точки зрения клиентов-заемщиков, ее определяет средняя рентабельность предприятий, экстренная потребность в средствах и уровень доходов (или сбережений) индивидуальных клиентов. Заемщик, воспользовавшись кредитом, должен не только вернуть ссуду и заплатить проценты по ней, но и получить доход. При этом, норма прибыли у предприятий должна быть меньше общественно-среднего уровня. Поэтому процентная ставка, как правило, устанавливается с таким расчетом, чтобы дать заемщику возможность получить такую прибыль. Если же ставка процента до такой степени высока, что его выплата поглощает всю прибыль, то использование кредита становится нецелесообразным для заемщика.

Эффективность работы коммерческого банка во многом зависит от того, насколько эффективна его процентная политика.

Процентную политику банка на практике обычно рассматривают с точки зрения максимизации его доходов. Это может быть достигнуто различными способами, в том числе:

1) путем дальнейшего развития и совершенствования существующих форм и методов взимания процента, чтобы устанавливаемая ставка процента, во-первых, учитывала ситуацию на рынке банковских услуг, во-вторых, наиболее полно отражала условия договора между банком и клиентом и, в-третьих, обеспечивала рентабельную работу банка;

2) путем увеличения объема получаемых процентных доходов за счет расширения круга выполняемых банком операций.

Построение эффективной процентной политики любого банка немыслимо без взаимоувязки, оптимизации элементов банковской политики на основе вышеназванных принципов, которая должна предусматривать: во-первых, достижение оптимального привлечения свободных денежных средств (в том числе, населения) на счета вкладов; во-вторых, получение всеми подразделениями банка прибыли, обеспечивающей нормальную коммерческую деятельность банка в целом; в-третьих, обеспечение гарантий социально-экономической защищенности вкладчиков. Очевидно, что для достижения поставленных задач необходим комплекс мер.

В целях совершенствования процентной политики коммерческого банка по депозитам следует исходить, во-первых, из того, что в условиях сложившегося напряженного положения со сбалансированностью денежных доходов и расходов населения, а также наличия значительных денежных средств в тезаврации необходимо усилить стимулирование стабильного и длительного хранения сбережений. Во-вторых, учитывая снижение покупательной способности тенге и, соответственно, обесценение сбережений населения в условиях инфляции, необходима индексация средств населения во вкладах в банках. При этом, реальная процентная ставка по вкладам включает собственно процент, обеспечивающий приращение стоимости вложенной суммы, и инфляционный процент, обеспечивающий сохранение реальной стоимости вложений. В-третьих, при совершенствовании процентной политики банка важно принимать во внимание рост и дифференциацию доходов населения. На современном этапе создаются предпосылки для активизации механизма социального контроля и на этой основе предотвращения негативного влияния роста инфляции на сбережения, особенно для пенсионеров, молодежи и других малообеспеченных групп населения.

Вышеизложенное позволяет сформулировать принципы, на которых должны основываться формирование оптимальной процентной политики банка:

1) уровень процентных ставок по операциям коммерческих банков должен находиться в непосредственной зависимости от состояния спроса на кредитные ресурсы. Всякое возрастание спроса должно определять степень повышения процентных ставок, как по активным, так и по пассивным операциям банка;

2) величина процентной ставки должна быть увязана со сроком хранения средств во вкладах, а по кредитным операциям – со сроком предоставления ссуды. Целью установления зависимости процента от длительности хранения является дальнейшее привлечение и «связывание» денежных средств населения на более длительные сроки;

3) размер процентных ставок должен учитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности, исключить возможность работы банка в условиях процентного риска;

4) новым этапом социально-экономической политики государства является установление льгот для определенных групп населения. Это позволяет сформулировать принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам. В условиях роста цен и инфляции процент по вкладам должен выполнять гарантийно-страховую роль, т.е. быть формой социально-экономической защиты вкладчиков.

При формировании эффективной процентной политики банка эти принципы следует учитывать в комплексе. Вместе с тем, в современных условиях особое значение приобретает дифференциация процента, в зависимости от срока хранения сбережений и их размера.

В настоящее время появляются возможности корректировать на инфляционное обесценение все вклады, что позволит поддержать доверие населения к банковской системе и смягчить последствия инфляции. В этом случае, доход по вкладу должен состоять из двух элементов: первый – плата за предоставленные населением денежные средства, второй – своего рода компенсация или «защита» от инфляционного обесценения (инфляционный коэффициент).

Процентная политика при кредитовании, наряду с управлением риском, является одним из важнейших элементов общей политики банка. Цели этой политики должны быть ясно и полностью изложены в письменной форме. В процессе определения цены кредита особое значение необходимо придавать анализу следующих факторов:

- риски внешние и внутренние для банка, в том числе, связанные с осуществлением определенной банковской операции или клиентом;

- агрессивность банка (преследует ли банк цели роста или упрочения собственных позиций на рынке);

- конкуренция (по каким категориям ссуд банк считает для себя целесообразным конкурировать с другими банками и прочими конкурентами при определении цены на свои операции и услуги);

- категория клиента (ориентирован ли банк на развитие отношений с клиентом; получение прибыли от сделки; наличие ценовой политики по ссудам и уровень дифференциации процентных ставок для постоянных и потенциальных клиентов);

- прибыльность (большинство зарубежных банков устанавливают целевые уровни прибыльности, обычно как рентабельность капитала (ROE) и рентабельность активов (ROA). Причем, связи клиента с банком рассматривается в комплексе, а не каждая конкретная услуга клиенту отдельно, так как кредитную марку можно резко сократить, если клиент приносит банку значительный доход, например, в форме доходов по валютным операциям, аккредитивам, обязательствам и гарантиям. Для этих целей и ведется картотека кредитной информации – надежная, эффективная система учета с каждым клиентом);

- стоимость ресурсов (каждый кредитный работник банка должен быть информирован о стоимости ресурсов для банка или базовой ставке, которую можно определить как средневзвешенную ставку, выплаченную по всем источникам средств, включая стоимость страхования депозитов, резервные требования в Национальном Банке и стоимость всех непроцентных расходов, связанных с мобилизацией средств. Определение цены основано на этой базовой ставке, хотя для некоторых ссуд может быть использована предельная ставка (как при балансировании по срокам с приобретенными ресурсами);

- гибкость цены по кредитам и депозитам. В дополнение к новым инструментам, банк должен предлагать клиентам новые банковские продукты, которые характеризовались бы разнообразием видов, с точки зрения структуры, сроков и определения цены (в пределах установленных норм привлечения средств и принципов кредитной политики).

ЛИТЕРАТУРА

1. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка.- М.: Финансы и статистика, 1996, с. 98-112

2. Банковское дело./Под ред. Лаврушина О.И. - М., Финансы и статистика, 1998, с. 77-91

3. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции.- М.: Все для вас, 1993, с. 61-84.

4. Анализ экономической деятельности клиентов банка. / Под ред. Лаврушина О. И.- М.: Инфра-М, 1996, с. 55-62.

5. Гамидов Г.М. Банки и банковская система.- М.: Банковское и кредитное дело, 1994, с. 157-166.

6. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка, - М, 1998, с. 37-103.

7. Адибеков М.Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет.- М.: Консалбанкир, 1995, с. 71-90.

8. Блумфильд А. Как взять кредит в банке.- М.: Инфра-М, 1996, с. 69-85.

9. Борисовская М.А., Толыпина О. Н. Банковское дело.- М.: Экономика, 1994, с. 81-93.

10. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции.- М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», 1997, с. 99-107.

11. Руководство по кредитному менеджменту. / Под ред. Эдвардса В.- М.: Инфра-М, 1996, с. 23-48.

12. Суская Е.П. Оценка рисков банков при кредитовании юридических лиц. / Банковское дело, № 2, 1998, с. 11-14.

13. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт.- М.: Финансы и статистика, 1995, с. 58-86.

14. Мехряков В., Десять кредиторов для одного заемщика, Банковское обозрение №10 2003, с. 7-10.

15. Игнатьев А., В клиенты – по рекомендации, Банковское обозрение №12, 2002, с. 59.

16. Медведев П. Информация с разрешения клиента, Банковское обозрение №12 2002 г, с. 26-27

17. Грибанова С. Как бизнесмену пройти в банк? Панорама №48 29 ноября, 2002, с. 6.