Правовые основы деятельности страхового рынка в Республике Казахстан

За 18 лет независимости Республика Казахстан сформировала достаточно объемную правовую базу в сфере регулирования деятельности участников страхового рынка. Для упорядоченного изложения материала о нормативно-правовых актах предлагаем использовать принцип систематизации нормативно-правовых актов.

На сегодняшний момент основу законодательной базы развития страхования составляет Конституция Республики Казахстан 1995 года; Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) от 1 июля 1999 года № 409-I; Кодекс Республики Казахстан от 01.01.09 года № 209-II «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс); Закон Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года № 126-II «О страховой деятельности», Закон Республики Казахстан от 3 июня 2003 года № 423-II «О Фонде гарантирования страховых выплат»; Закон Республики Казахстан от 11 января 2007 года № 214-III «О лицензировании».

За время независимости в сфере регулирования деятельности страхового рынка были приняты многочисленные законодательные и подзаконные акты.

Президент Республики Казахстан Нурсултан Абишевич Назарбаев принимал посредством Указов Программы развития страхового рынка, сроки реализации которых были определены конкретными периодами: 2000-2002 годы и 2010-1020 годы.

3 июля 1992 был принят Закон Республики Казахстан № 1510-ХII «О страховании в Республике Казахстан», где были заложены основы страхового законодательства нашего государства. Количество страховых организаций к тому моменту составляло около 900. Но многих из этого числа страховых компаний связывало со страхованием только название, и вполне обоснованно было то, что требования, предъявленные законом, смогли выполнить только 13 страховщиков. Данный нормативный правовой акт был введен в действие в тот же день Постановлением Верховного Совета Республики Казахстан № 1511-XII «О порядке введения в действие Закона Республики Казахстан «О страховании в Республике Казахстан» [1].

В 1993 году была принята первая Конституция Республики Казахстан, в которой содержались все основополагающие принципы нового, демократического, светского, правового, социального государства. C принятием первой Конституции начался новый этап в развитии нашего государства, так как в ней впервые были закреплены наряду с иными основополагающими положениями и положения, важные для развития рыночной экономики. Например, положение о свободе и равенстве форм собственности.

В 1993 году по инициативе 38 компаний был создан Союз Страховщиков Казахстана.

В 1994 году был принят Указ президента РК «Об организационно-правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка», а конкретнее – 19 апреля 1994. Данный нормативно-правовой акт положил начало системе государственного регулирования страховой деятельности. В результате был создан специальный государственный орган при Министерстве финансов - Департамент страхового надзора.

В этом же году президент РК принимает специальный нормативно-правовой акт, касающийся развития конкретно страхового рынка - Указ Президента Республики Казахстан от 16 апреля 1994 года № 1658 «Об организационно-правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка», в которой были внесены изменения в соответствии с Указом Президента РК от 3 октября 1995 года № 2476.

Период с 1994 по 1998 оказался очень продуктивным для страховой сферы, так как в данный период был принят новый Закон «О страховании» и введено обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств. Также в данный период была принята первая Концепция развития страхового рынка Республики.

В 1995 году на Республиканском референдуме была принята вторая Конституция Республики Казахстан.

3 октября 1995 г. Президент Республики Казахстан принял Указ, имеющий силу закона № 2475 «О страховании», в который затем были внесены изменения и дополнения Законами РК от 23 августа 1996 г. № 35-1; от 11.07.97г. № 154-1; от 2.06.97 г. № 115-1; от 16.07.99 г. № 436-1., тем самым отменяя действие прежнего Закона РК «О страховании в РК», принятом в 1992 году.

25 июня 1996 года было принято Постановление Правительства Республики Казахстан № 791 «Об основных направлениях развития страхового рынка Республики Казахстан на 1996-1998 годы», которое содержало в себе двухгодичную программу, определившую путь дальнейшего развитии страхового рынка страны.

Учитывая то, что страховая (перестраховочная) организация, кроме страховой деятельности, вправе осуществлять инвестиционную деятельность, деятельность по управлению портфелем ценных бумаг, принятие 28 апреля 1997 г. Закона Республики Казахстан «О вексельном обращении в Республике Казахстан», дал легальное определение авалю, векселю, различным видам векселя и иным инструментам финансовой деятельности, установил основные правила обращения векселей на территории Казахстана, что явилось предпосылкой для расширения использования в коммерческих целях данного вида ценных бумаг.

Следующие 4 года также явили собой результативную работу законодательной ветви государственной власти в сфере регулирования страхованной деятельности, так как с 1998 по 2004 год были введены такие гарантии финансовой устойчивости страховых компаний как «Пруденциальные нормативы и иные обязательные к исполнению нормы и лимиты», также еще один Закон «О страховой деятельности», и новая государственная Концепция развития страхового рынка Казахстана до 2002 года.

27 мая 1999 г Правительство Республики Казахстан приняло Постановление № 658 «Вопросы развития рынка ценных бумаг в Республике Казахстан». Принятие данного нормативно-правового акта, несомненно, сыграло важную роль в становлении страхового рынка, так рынок ценных бумаг является одной из главных сфер деятельности страховых компаний.

Летом того же года, а именно 1 июля 1999 за № 409-I был принят Гражданский кодекс Республики Казахстан, содержащий в себе основные положения относительно договора страхования, определяющий правовой статус субъектов гражданского права – участников страхового рынка.

В ноябре 2000 года был принят следующий документ, рассчитанный на реализацию в пределах 2 лет - Указ Президента Республики Казахстан от 27 ноября 2000 года № 491 «О государственной программе развития страхования в Республике Казахстан на 2000-2002 годы».

Через месяц после принятия программы развития, 18 декабря 2000 года был принят новый Закон Республики Казахстан «О страховой деятельности», который с изменениями и дополнениями действует и по сей день.

2003 год явился годом принятия целого ряда новых законов, регулирующих общественные отношения, связанные с обязательным страхованием. Первым из такой серии законов был принят Закон Республики Казахстан от 25 апреля 2003 N 405-2 «Об обязательном социальном страховании», призванный регулировать отношения, связанные с созданием дополнительных форм социального обеспечения участников системы обязательного социального страхования в зависимости от наступления случая социального риска по видам обязательного социального страхования, предусмотренным настоящим Законом.

Институт гарантирования страховых выплат получил подробную законодательную регламентацию посредством принятия Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 N 423-2 «О Фонде гарантирования страховых выплат», который определяет правовое положение, порядок создания и деятельности Фонда гарантирования страховых выплат, а также условия участия страховых организаций в Фонде гарантирования страховых выплат.

В этом же году 1 июля был принят Закон Республики Казахстан «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств». 11 июня 2003 г. был принят Закон Республики Казахстан «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности частных нотариусов», который регулирует общественные отношения, возникающие в связи с обязательным страхованием гражданско-правовой ответственности частных нотариусов, и устанавливает правовые, экономические и организационные основы его проведения.

Кроме принятия законов об обязательном страховании ответственности отдельных лиц, в этот год была принята Концепция развития финансового сектора РК. 28 июля 2003 года Правительством РК было принято Постановление «О Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан», в которое Правительство затем внесло изменения также посредством постановления от 24.02.05 г. № 169. Данная концепция определяла основные направления дальнейшего развития финансового сектора в целом и страхового сектора в частности, так как страховой сектор является частью финансового.

В этот же год был принят Закон Республики Казахстан от 13.05.2003 N 415-2 «Об акционерных обществах», являющийся одним из основных нормативно-правовых актов, регламентирующих организационные вопросы деятельности страховых организаций. Закон определил то, каким образом будут создаваться акционерные общества, каким образом будет формироваться их уставный капитал, также определил сделки обществ, в отношении которых установлены особые условия. Так, Законом впервые было дано определение крупной сделке, определен порядок совершения обществами крупной сделки.

Данный нормативно-правовой акт провел также регламентацию эмиссионной деятельности общества, правовой статус аффилиированных лиц, порядок осуществления финансовой отчетности и аудита, установил положения относительно раскрытия информации обществами и соответственно установил порядок реорганизации, ликвидации обществ.

Принятая в 2003 году Стратегия индустриально-инновационного развития Республики Казахстан до 2015 года обуславливает необходимость интеграции нашей страны в мировую экономику. Как отметил Глава государства, «борьба за присутствие на мировых рынках – это новое направление для нашей страны». «Для повышения конкурентоспособности казахстанской экономики отечественный бизнес должен не только выдержать конкуренцию внутри страны, но также находить новые рынки для сбыта своей продукции и услуг за пределами страны». Для этого важно сформировать эффективную систему поддержки несырьевого экспорта [1].

Конец 2003 года явил на свет еще один закон, который отнес к сфере обязательного страхования гражданско - правовую ответственность туроператора и турагента - Закон Республики Казахстан от 31 декабря 2003 N 513-2 «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента».

В 2004 году произошло создание специализированного государственного органа, которому передали все полномочия по регулированию и надзору за финансовыми организациями и финансовым рынком, которые прежде закон вручал в руки Национального Банка Республики Казахстан. 6 января 2004 года, в соответствии с Указом Президента «О дальнейшем совершенствовании системы гос управления РК», Уполномоченный государственный орган был именован Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. В ведение Агентства были переданы функции контроля и регулирования и деятельности страхового рынка как части финансового рынка страны.

Перечень сфер обязательного страхования увеличился еще на одну сферу – растениеводство с принятием Закона Республики Казахстан от 10 марта 2004 N 533-2 «Об обязательном страховании в растениеводстве», который призван регулировать общественные отношения, возникающие в области обязательного страхования в растениеводстве, и устанавливает правовые, финансовые и организационные основы его проведения.

К этому времени уже подошло к концу действие прежней двухгодичной программы развития страхового рынка, и поэтому 1 июля 2004 года Правительство Республики Казахстан посредством принятия Постановления утвердило новую Программу развития страхового рынка Республики Казахстан на 2004-2006 годы, в которую затем до самого 2006 года были внесены изменения и дополнения. В рамках программы главные силы регулятора были направлены на приведение страхового законодательства Казахстана в соответствие с директивами Европейского Союза. Так, АФН ввело другую классификацию страхования, установило требования по минимальному размеру собственного капитала [2, с. 12].

Принятие новой программы предполагало принятие ряда подзаконных актов, которые будут уже более детально регламентировать установленные программой положения. Так, для реализации Программы был издан Приказ Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 июля 2004 года № 245 «Об утверждении Плана мероприятий Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций по реализации Плана мероприятий по реализации Программы развития страхового рынка Республики Казахстан на 2004-2006 годы».

Через месяц, 27 августа 2004 года, Правительство Республики Казахстан приняло Постановление касательно международного сотрудничества в области страхования – «Об утверждении Соглашения о сотрудничестве в области страхования в рамках Евразийского экономического сообщества».

Такие участники страхового рынка как страховая (перестраховочная) организация, страховой брокер, актуарий вправе осуществлять страховую деятельность только при наличии лицензии на право осуществления страховой деятельности (деятельности по перестрахованию), порядок лицензирования был установлен в принятом 17 апреля 2005 года законе Республики Казахстан «О лицензировании», который действовал вплоть до принятия нового закона в 2007 году.

Деятельность страховых (перестраховочных) компаний, страховых брокеров, актуариев и иных участников страхового рынка является предпринимательской, поэтому принятие Программы ускоренных мер по развитию малого и среднего предпринимательства в РК на 2005-2007 годы, утвержденной 12 мая 2005 года Постановлением Правительства, явилось предпосылкой для эффективного развития страхового рынка страны, так как были предоставлены дополнительные гарантии, стимулирующие деятельность предпринимателей.

В 2005 к списку обязательного страхования было отнесено и страховании гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей посредством принятия одноименного нормативно-правового акта - Закона Республики Казахстан от 07.02.2005 N 30-3 "Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей", который регулирует общественные отношения, возникающие в области обязательного страхования гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей, и устанавливает правовые, экономические и организационные основы его проведения.

13 декабря 2005 список законов об обязательном страховании пополнился еще одним - Закон Республики Казахстан от 13.12.2005 N 93-3 «Об обязательном экологическом страховании». Нормативно-правовой акт был призван регулировать общественные отношения, возникающие в области обязательного экологического страхования, и устанавливает правовые, экономические и организационные основы его проведения.

31 января 2006 был принят Закон РК «О частном предпринимательстве», который регулирует общественные отношения, возникающие в связи с осуществлением физическими и негосударственными юридическими лицами частного предпринимательства, определяет основные правовые, экономические и социальные условия и гарантии, обеспечивающие свободу частного предпринимательства в Республике Казахстан. Под действие данного нормативно-правового акта автоматически попала деятельность страховых (перестраховочных) компаний, страховых брокеров, актуариев и иных лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность, связанную со страхованием, является в основном частным предпринимательством.

В тот же 2006 год сфера взаимного страхования получила законодательную регламентацию и 5 июля 2006 был принят Закон «О взаимном страховании», регулирующий общественные отношения, связанные с осуществлением взаимного страхования, и устанавливает правовые основы деятельности обществ взаимного страхования. Закон установил принципы взаимного страхования: равенство прав и обязанностей членов общества; взаимная защита и взаимная ответственность членов общества. В данный закон были внесены изменения и дополнения посредством принятия 30 декабря 2009 закона РК «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам обязательного и взаимного страхования, налогообложения».

К 2006 году в Казахстане назрела необходимость в регулировании такого негативного явления рынка как монополистическая деятельность, в связи с чем 7 июля 2006 года был принят Закон Республики Казахстан «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности», который призван регулировать общественные отношения в области защиты конкуренции, ограничения монополистической деятельности и защиты законных прав потребителей. Сфера деятельности участников страхового рынка не относится к сфере естественной монополии, поэтому защита конкуренции в сфере страхования является весьма эффективным способом развития страхового рынка, так как будет создавать условия для свободной конкуренции.

21 мая 2007 года был принят Закон «О внесении изменений и дополнений в Конституцию Республики Казахстан», которым были провозглашены принципиально важные для страны новеллы, касающиеся модернизации системы властных отношений, повысившей роль и влияние палат Парламента, которые отныне несут еще большую ответственность за состояние дел в государстве, а также всестороннего развития институтов гражданского общества, гармонизации отношений государства и общества. При этом в основном сохранились параметры казахстанской модели государственного устройства, выдержавшей проверку временем. Как отмечено в Концепции правовой политики на 2010-2020 годы данная проведенная реформа была направлена на дальнейшую демократизацию институтов государства и общества [3].

В 2007 году была проведена работа над изменениями и дополнениями в законы об обязательных видах страхования. Так, было издано Распоряжение Премьер Министра Республики Казахстан от 11 июня 2007 года № 157-р «О мерах по реализации Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по обязательным видам страхования». Также касательно сферы обязательного страхования, 18 января 2010 Сенат отправил для внесения изменений и дополнений проект Закона РК «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам».

В том же 2007 году были решены вопросы, касательно прямого урегулирования посредством принятия 25 июня Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от №179 "Об утверждении Правил осуществления прямого урегулирования". В данное постановление впоследствии были внесены изменения и дополнения годом позже, то есть 28.03.2008.

В 2007 году начал свою деятельность институт страхового омбудсмана посредством принятия Положения о страховом омбудсмане и совете представителей, утвержденное решением Совета представителей от 22.08.2007г. и согласованное с Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 23 августа 2007 года.

Вопросы лицензирования, в общем, и порядка лицензирования деятельности отдельных участников страхового рынка, в частности, были пересмотрены в законе новой редакции, принятом 11 января 2007 года «О лицензировании», отменившим собой действие прежнего закона «О лицензировании».

28 ноября 2008 году были решены вопросы касательно предоставления информации о сделках с аффилиированными лицами страховой и перестраховочной организаций посредством принятия одноименного Постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций № 183 «Об утверждении формы представления информации о сделках с аффилиированными лицами страховой (перестраховочной) организации».

24 августа 2009 года Президент РК принял Указ № 858 «О Концепции правовой политики Республики Казахстан на период с 2010 до 2020 года», в которой определена необходимость совершенствования нормотворческой деятельности государства в целях обеспечения соответствия национального права новым вызовам времени, учитывая фундаментальные изменения, происходящие в мировой экономике и политике, процессы глобализации, а также внутреннюю динамику развития страны. Также концепция закрепила следующие задачи, способствующие совершенствованию нормотворческого процесса - продолжить работу по систематизации действующего законодательства, дальнейшей консолидации в разрезе отраслей законодательства; освобождению его от устаревших и дублирующих норм, восполнению пробелов в правовом регулировании, устранению внутренних противоречий в действующем праве; минимизации отсылочных норм в законах и расширению практики принятия законов прямого действия в рамках круга вопросов, по которым, в соответствии с Конституцией, могут приниматься законодательные акты [3].

Также в Концепции отмечается, что будут вводиться международные стандарты оценки нормативных правовых актов. Данное нововведение позволит более полно учитывать интересы граждан, общества и государства, обеспечивать эффективность, экономичность и рациональность норм права. Важно нормативное закрепление всех видов научных экспертиз проектов актов путем определения их критериев, задач, а также стадий их проведения. Именно такой подход к экспертизе позволит в ходе правотворческого процесса обеспечить полноценный учет финансово-экономических, социально-политических последствий принятия нормативных правовых актов. Концепцией было отмечено, что имеется необходимость во введении научной экспертизы и на проекты международных договоров Республики Казахстан. Таким образом, развитие системы научной экспертизы поможет решать задачу подготовки проектов нормативных правовых актов, отвечающих современному состоянию и перспективам развития общества и государства.

На данный момент Мажилисом проводится работа по подготовке проекта Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования». Дата рассмотрения на заседании Палаты назначена на 02.06.2010.

ЛИТЕРАТУРА

1. Мергалиева Р. Страхование экспортных кредитов и инвестиций – новое конкурентное преимущество для ведения казахстанского бизнеса. // www.kecic.kz

2. Страховой рынок: реалии и прогнозы. // Международный деловой журнал KAZAKHSTAN №4, 2006 год. – 89 с.

3. Указ Президента РК от 24 августа 2009 года № 858 «О Концепции правовой политики Республики Казахстан на период с 2010 до 2020 года» // Справочная правовая система «Юрист».

4. Конституция Республики Казахстан, от 30 августа 1995 г. – Алматы: «Юрист», 2006. - 28 с.

5. Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) от 1 июля 1999 года № 409-I// Справочная правовая система «Юрист».

6. Кодекс Республики Казахстан от 01.01.09 года № 209-II «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) // Справочная правовая система «Юрист».

7. Закон Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года № 126-II «О страховой деятельности» // Справочная правовая система «Юрист».

8. Закон Республики Казахстан от 3 июня 2003 года № 423-II «О Фонде гарантирования страховых выплат» // Справочная правовая система «Юрист».

9. Закон Республики Казахстан от 11 января 2007 года № 214-III «О лицензировании» // Справочная правовая система «Юрист».