Государственное регулирование деятельности страхового рынка Республики Казахстан

Важным звеном в регулировании страхового рынка выступает система государственного регулирования, необходимость которого связана, в первую очередь, с защитой прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой организации.

От того, насколько будут реализованы положения Концепции правовой политики на 2010-2020 годы, зависит развитие важных составляющих нашего государства, среди которых экономика и право. Пункт 2 статьи 2 Концепции правовой политики на 2010-2020 годы определил необходимость развития системы государственного управления в Казахстане, неразрывно связанной с правовым обеспечением административной реформы, направленной на создание эффективного и компактного государственного аппарата, внедрение новых управленческих технологий [1]. Государственное регулирование деятельности страхового рынка имеет прямую зависимость от развития административного права, так как административное право регулирует общественные отношения в сфере государственного управления, частью которого и является государственное управление в сфере регулирования деятельности страхового рынка и его участников.

В сфере государственного управления поставлены несколько задач – продолжение работы по упрощению регистрационных, разрешительно-лицензионных процедур, созданию барьеров для незаконного вмешательства государственных органов в деятельность коммерческих и некоммерческих организаций. Данная задача имеет непосредственное отношение к регулированию деятельности участников страхового рынка, так как деятельность профессиональных участников подлежит обязательному лицензированию в органах юстиции.

Следует отметить также и тот факт, что Концепция закрепила как основное направление деятельности государства на ближайшие 10 лет дальнейшее развитие и повышение конкурентоспособности национального рынка ценных бумаг, создание благоприятных условий для его участников, расширение базы эмитентов и линейки финансовых инструментов, развитие инвесторской базы и обеспечение защиты интересов инвесторов. Достижение решения поставленных задач будет осуществлено посредством совершенствования правового регулирования рынка ценных бумаг. Для страховых (перестраховочных) компаний данное направление деятельности государства имеет большое значение, так как от развитости рынка ценных бумаг во многом будет зависеть и доход страховых (перестраховочных) организаций.

В Концепции отмечено, что, несмотря на то, что в стране сформировалась и функционирует современная система обязательного и добровольного страхования, сложился полноценный рынок страховых услуг. Глобальный контекст развития данного рынка требует адекватного правового реагирования на национальном уровне с учетом сложившихся в мировой практике систем страхования и отечественной правоприменительной практики. В рамках решения правовых вопросов системы страхования в условиях активного развития электронной коммерции существует потребность в развитии Интернет-страхования и его нормативно-правовой регламентации. Необходимо также с учетом опыта стран, где введен институт обязательного страхования ответственности адвокатов, рассмотреть возможность введения такого страхования в нашей стране.

Таким образом, реализация положений Концепции правовой политики позволит воплотить в жизнь основные идеи и принципы Конституции республики в контексте нового этапа строительства в Казахстане правового государства.

Далее предлагаем рассмотреть действующее национальное законодательство в сфере государственного регулирования деятельности страхового рынка. Рассмотрев программу развития страны на ближайшие 10 лет, рассмотрим теперь, что из себя представляет государственное регулирование деятельности страхового рынка на настоящем этапе развития законодательства Республики Казахстан.

Так, статья 41 Закона РК «О страховой деятельности в РК» устанавливает основные задачи государственного регулирования в сфере страхования, среди которых:

1) создание и поддержание стабильной страховой системы в Республике Казахстан и формирование инфраструктуры национального страхового рынка;

2) регулирование страхового рынка и надзор за страховой деятельностью;

3) законодательное закрепление основ страхования, установление видов обязательного страхования, принципов участия Республики Казахстан в системе международного страхования;

4) защита прав и законных интересов страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей [2].

Реализация государственной политики в сфере страхования, включая обеспечение государственного контроля над положением дел на страховом рынке, осуществляется уполномоченным органом и иными органами государства в пределах их компетенции.

Запрещается вмешательство государственных органов и их должностных лиц в деятельность страховой (перестраховочной) организации и страхового брокера, кроме случаев, прямо предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.

В соответствии со статьей 42 Закона РК «О страховой деятельности», содержащей общие положения относительно уполномоченного органа, имеется определение уполномоченному органу. Так, согласно данной статье уполномоченный орган - орган государства, осуществляющий функции и полномочия по регулированию страхового рынка и надзору за страховой деятельностью в соответствии с законодательством Республики Казахстан. Правовой статус уполномоченного органа определяется законодательными актами Республики Казахстан [2].

По мнению А.И. Худякова, ряд мер государственного регулирования носит явно выраженный антиконституционный характер. Так, по мнению ученого, это касается в первую очередь такого института государственного регулирования, как получение разрешения на создание страховой организации, так как требования, которые предъявляются к учредителям страховой организации, являются, как считает А.И. Худяков, необоснованными [3, с. 430].

Так, в соответствии со статьей 27 Закона РК «О страховой деятельности» для получения разрешения на создание страховой (перестраховочной) организации в уполномоченный орган предоставляются следующие документы:

1) заявление на получение разрешения на создание страховой (перестраховочной) организации;

2) три экземпляра учредительных документов (устав, учредительный договор), засвидетельствованных нотариально и оформленных в установленном законодательством порядке;

3) документы, свидетельствующие о принятии решения о создании страховой (перестраховочной) организации;

4) сведения об учредителях - юридических лицах (при наличии таких учредителей), включающие копии свидетельств об их государственной регистрации в качестве юридического лица, засвидетельствованные нотариально; копии учредительных документов, засвидетельствованные нотариально; финансовая отчетность за два последних завершенных финансовых года, заверенная аудиторской организацией, бухгалтерский баланс и отчет о доходах и расходах на конец последнего квартала перед представлением документов;

5) сведения об учредителях - физических лицах (при наличии таких учредителей), включая описание источников и сумм денег, используемых для создания страховой (перестраховочной) организации, а также справку об отсутствии не погашенной или не снятой в установленном порядке судимости за преступления, совершенные в сфере экономической деятельности, за коррупционные и иные преступления против интересов государственной службы и государственного управления;

6) бизнес-план, заверенный актуарием и разработанный на ближайшие три года для страховых (перестраховочных) организаций, создаваемых в отрасли «общее страхование», и на пять лет для страховых (перестраховочных) организаций, создаваемых в отрасли «страхование жизни». В бизнес-плане должны быть отражены следующие вопросы: цели создания страховой (перестраховочной) организации, краткое описание основных направлений деятельности и сегмент рынка, на который ориентирована создаваемая страховая (перестраховочная) организация, информация о создаваемой страховой (перестраховочной) организации и о доле на рынке, виды продуктов и услуг, способы их реализации, маркетинговые исследования, страховой андеррайтинг, ценовая стратегия, в том числе порядок расчета страховых тарифов и их экономическое обоснование, стратегия продвижения продуктов, распределение страховых продуктов, финансовый план, в том числе прогноз коэффициентов убыточности, инвестиционная политика и политика перестрахования, которую создаваемая страховая (перестраховочная) организация намерена проводить, организационная структура, совет директоров создаваемой страховой (перестраховочной) организации, предполагаемый уровень образования специалистов;

6-1) документы лиц, предлагаемых на должности руководящих работников страховой (перестраховочной) организации в соответствии с требованиями статьи 34 Закона РК «О страховой деятельности», в том числе, не менее трех членов правления страховой (перестраховочной) организации;

7) нотариально засвидетельствованный документ, подтверждающий полномочия заявителя на подачу заявления от имени учредителей [2].

Среди вышеперечисленных требований необоснованными, по мнению А.И. Худякова, являются 2 требования. Первое из них изложено в пункте 5 статьи 27 Закона РК «О страховой деятельности» - о предоставлении сведений об учредителях – физических лицах. Необоснованность этого требования следует из того, что оно свидетельствует о явной переоценке значения учредителей в деятельности данной организации и их ответственности за результаты своей деятельности. Говоря о переоценке значений данных требований, ученый подразумевает то, что установление этих требований не имеет ровным счетом никакой экономической необходимости и юридической обоснованности.

Второе необоснованное требование, по мнению А.И. Худякова – это требование относительно бизнес-плана (пункт 6 статьи 27 Закона РК «О страховой деятельности»), так как подготовка требуемого плана в условиях рыночной экономики невозможно даже теоретически, так как, например, невозможно предсказать, какую долю займет вновь создаваемая страховая организация на страховом рынке. И тем более невозможно разработать и представить в реальности такие показатели бизнес-плана, как «маркетинговые исследования», «распределение страховых продуктов» (хотя бы по той причине, что при осуществлении страхования так называемый страховой продукт не распределяется, а продается), сведения о «страховом андеррайтинге» (по той причине, что гражданскому праву Республики Казахстан не знаком такой институт) [3, с. 431].

Итак, государство регулирует деятельность участников страхового рынка посредством издания обязательных для исполнения нормативных правовых актов, которые регламентируют создание, прекращение деятельности участников, определяют границы сферы деятельности, устанавливают порядок отчетности, порядок проведения проверок.

Государство установило перечень условий, которые призваны обеспечить финансовую устойчивость страховщика. Надзором за финансовой устойчивостью страховщиков занимается АФН на консолидированной основе путем соблюдения пруденциальных нормативов и других обязательных норм и лимитов.

Статья 46 Закона РК «О страховой деятельности» в пункте 2 устанавливает перечень пруденциальных нормативов:

1) минимальный размер уставного капитала;

2) минимальный размер гарантийного фонда;

3) минимальный размер маржи платежеспособности;

4) норматив достаточности маржи платежеспособности и гарантийного фонда;

5) норматив достаточности высоколиквидных активов;

6) нормативы диверсификации активов.

Уполномоченный орган вправе устанавливать дополнительные пруденциальные нормативы.

Согласно пункту 3 той же статьи 46, маржа платежеспособности представляет собой превышение активов над обязательствами страховой (перестраховочной) организации.

Гарантийный фонд, в соответствии с пунктом 4, создается в целях обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности страховой (перестраховочной) организации в результате снижения маржи платежеспособности ниже минимально установленного размера.

Пункт 5 статьи 46 устанавливает, что максимальный размер собственного удержания страховой (перестраховочной) организации по отдельному договору страхования или перестрахования рассчитывается актуарием и не может превышать фактический размер маржи платежеспособности [2].

При этом страховая организация вправе передавать на перестрахование только часть страхового риска, превышающую норматив, указанный в настоящем пункте.

Максимальный размер собственного удержания рассчитывается на отчетную дату, за два месяца предшествующую дате заключения договора страхования или перестрахования, и должен соблюдаться на каждую последующую отчетную дату в течение всего периода действия договора страхования или перестрахования с учетом требований настоящего Закона и нормативных правовых актов уполномоченного органа.

Страховая (перестраховочная) организация представляет в уполномоченный орган сведения о наличии и ограничении использования производных финансовых инструментов, не входящих в финансовую отчетность.

Нормативные значения и методики расчетов пруденциальных нормативов, а также требования к методике расчета стоимости активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности для расчета пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов устанавливаются нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Требования к финансовой устойчивости обществ, деятельность которых подлежит лицензированию, устанавливаются нормативным правовым актом уполномоченного органа.

Роль государства в развитии страхового рынка не ограничивается только государственным регулированием деятельности участников страхового рынка, так как государство посредством интеграции в мировое сообщество расширяет возможности для развития наших отечественных компаний. Так, углубление международных отношений финансового сектора Казахстана активно проходит в рамках Содружества Независимых Государств (СНГ); Евразийского Экономического Сообщества (ЕврАзЭС); Единого экономического пространства (ЕЭП); Центрально-Азиатского сотрудничества, куда входят Республика Казахстан, Кыргызская Республика, Республика Таджикистан и Республика Узбекистан; и других интеграционных союзов. Ускорение формирования единого экономического пространства и интеграции финансовых систем ориентировано на использование новых, перспективных форм и механизмов взаимодействия, реализацию совместными усилиями общих выгод и национальных интересов его участников.

Вместе с этим развиваются новые страховые продукты и технологии их реализации, наблюдаются тенденции развития страхования как вида предпринимательства, все больше интегрирующегося в мировой страховой рынок, приобретая при этом международный характер. В связи с этим, методы регулирования данного сектора экономики требуют совершенствования с учетом международных стандартов и принципов.

Как известно, основными задачами регулирования являются: повышение эффективности органа страхового надзора в защите законных интересов страхователей, которые должны быть уверены в исполнении страховыми организациями своих обязательств перед ними, а также поддержание конкурентной среды на страховом рынке и развитие его инфраструктуры в соответствии с международной практикой организации страхового дела.

В свою очередь, создание равных условий деятельности на страховом рынке будет способствовать улучшению качества, расширению перечня и снижению стоимости предлагаемых страховых услуг для страхователей.

Решению описанных выше проблем будет способствовать поэтапная гармонизация законодательства Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности с европейскими директивами, регулирующими страховую деятельность, и основными принципами и стандартами страхового надзора Международной ассоциации страховых надзоров.

В этих целях требуется обеспечить максимальное соответствие казахстанских требований страхового законодательства международным стандартам, направленным на поддержание и оказание содействия развитию эффективного, справедливого и стабильного страхового рынка, а также дальнейшее развитие сотрудничества с надзорными органами разных стран.

Одним из решений проблемы эффективности надзора является использование концепции надзора, основанного на оценке риска (Risk-Based Supervision), которая призвана уменьшить риск в областях деятельности страховой (перестраховочной) организации, имеющих его высокую концентрацию, еще до фактического возникновения проблемы (в том числе, нарушения пруденциальных нормативов).

Надзор на основе оценки рисков можно характеризовать как структурный процесс или комплекс последовательных процедур регулирования, направленный на выявление и классификацию ключевых рисков, с которыми сталкивается каждая страховая (перестраховочная) организация в процессе своей деятельности, выбор инструментов для оценки рисков и разработка программ мероприятий по предупреждению, снижению или предотвращению этих рисков.

Перед уполномоченным органом по регулированию и надзору над деятельностью субъектов страхового рынка в целях дальнейшего стимулирования развития страхования жизни стоит задача по пересмотру отдельных требований законодательства Республики Казахстан, в том числе, по соблюдению пруденциальных нормативов и иных, обязательных к соблюдению норм и лимитов для страховых организаций по «страхованию жизни» и в целом, разделению подходов к осуществлению надзора за страховыми организациями, осуществляющими деятельность в различных отраслях страхового бизнеса («общее страхование» и «страхование жизни»).

Необходимо отметить, что определяющим фактором развития страховых организаций, осуществляющих деятельность в отрасли «страхование жизни», является наличие полноценного отечественного рынка долгосрочных ценных бумаг.

Эта проблема является частной в одной из общих проблем, связанных с развитием долгосрочных финансовых инструментов, крайне важных для страховых организаций, осуществляющих деятельность в отрасли «страхование жизни», которая должна решаться целым комплексом мероприятий, в том числе с участием Правительства страны.

Несмотря на то, что, в целом, в Республике Казахстан сформировалась стандартная для мировой практики система государственного регулирования страхового рынка, процесс этот рано считать окончательно завершенным. Становление и совершенствование системы - продолжается, а разнообразие форм взаимоотношений государства и страхового сообщества и их содержание - постоянно видоизменяется.

При этом не следует фаталистически смотреть на вектор развития этих отношений как на исключительную волю государства - от действий самих страховщиков зависит тоже очень многое. От того, какую обратную связь получает государство и экономика от страхового рынка, во многом зависит и характер принимаемых регулирующих решений. Если на западных рынках на формирование этих отношений уходили годы и десятилетия, то для Казахстана все же стоит делать поправку на относительную молодость рынка.

ЛИТЕРАТУРА

1. Указ Президента РК от 24 августа 2009 года № 858 «О Концепции правовой политики Республики Казахстан на период с 2010 до 2020 года» // Справочная правовая система «Юрист».

2. Закон Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года № 126-II «О страховой деятельности»// Справочная правовая система «Юрист».

3. Худяков А.И. – Страховое право Республики Казахстан: Учебник. – Алматы: «Норма и К», 2007. – 520 с.